各二级学院（部、中心），各部门：
为科学编制财务预算，确保2022年学院各项工作顺利开展。根据上级精神和学院相关规定，现将学院2022年度财务预算编制有关事项通知如下：
一、指导思想
立足学院事业发展，积极筹措办学经费。紧紧围绕学院中心，进一步强化预算管理，推进学院预算改革；持续优化预算支出结构，保民生，保运行，保质量；加强预算绩效管理，提高资金使用效益；加强债务管理，有效防范化解债务风险，促进学院事业持续健康发展。
二、预算编制原则
（一）积极稳妥原则。收入预算编制坚持实事求是的原则，充分挖掘增收潜力，科学测算、稳妥编制。
（二）保障重点原则。优先保证人员经费、运行经费，集中财力保障学院重点支出，促进资金优化配置。
（三）突出绩效原则。按照“花钱必问效，无效必问责”的原则，将预算项目安排与预算执行进度、财务决算相结合，建立以绩效为导向的预算分配体制，提高经费使用效益。
（四）勤俭节约原则。各预算单位要牢固树立“过紧日子”的思想，坚持勤俭办学，严控一般性支出，努力节约日常经费开支。严格执行经费开支标准，持续强化“三公经费”管理。
三、预算编制方法
根据学院事业发展目标任务和2022年度工作安排，各预算单位统筹考虑实际需求和学院财力情况，科学编制预算。预算编制主要采用零基预算法，并综合运用基数法、因素分析法、定额法等方法。
四、预算编报内容
（一）收入预算
收入预算包括财政拨款、教育事业收入、科研事业收入和其他收入。
1.财政拨款
包括省直事业编制人员养老及医疗补助、国家（省）奖助学金及其他专项经费，相关预算由组织人事部、学工部及相关部门根据校本部2022年度部门预算数编制。
2.教育事业收入
包括全日制本科生学费、住宿费收入和成教项目收入。教务部报送全日制本科在校生数据、学工部提供2022年招生计划数，计划财务部测算相关收入。继续教育学院报送成教项目收入。
3.科研事业收入
包括横向科研收入和非同级财政部门拨付的纵向科研收入。根据学院2022年度科研目标任务，各二级学院（部）、科研管理部负责编制预算。
4.其他收入
包括学院房屋场地租赁收入、其他零星杂项收入等，由相关职能部门编制预算。
（二）支出预算
支出预算包括人员经费、日常运行经费、建设与发展经费。
1.人员经费
包括教职工的基本工资、绩效工资等工资性支出；养老保险、失业保险、医疗保险和住房公积金等社会保障经费；临时用工和外聘人员等其他人员支出，由组织人事部及相关单位编制预算，经费预算需按照具体项目填报，同时考虑2022年增人因素。
2.日常运行经费
为保证学院教学、教辅、学生、行政、科研和后勤等基本运行发生的经费支出，由各单位编制预算。
3.建设与发展经费
包括教学建设、学科建设、人才引进与师资培养等专项经费；实验室建设、校园信息化建设等应用型示范高校建设经费。上述经费预算根据学院事业发展需要和财力情况，区分轻重缓急，保障刚性、急需和重点项目支出，由职能部门归口编报预算。
4.其他支出
包括学院成人教育、房屋租赁、培训办班等项目支出，各单位根据年度目标任务预计相关成本费用，合理拟定支出预算。
五、预算编制要求
（一）加强领导，精心组织。预算编制工作是学院各项事业健康发展的重要环节，各预算单位应加强领导，高度重视，精心组织，认真扎实做好本单位预算编制的各项工作，确保2022年预算编制工作高质量完成。
（三）绩效导向，论证充分。各部门必须重视预算绩效管理，将绩效理念贯穿预算管理的全过程和各环节。要充分体现学院年度工作要点和各单位目标任务，对新申报的预算项目开展事前绩效评估。对重大项目安排、大型仪器设备购置等要经过严格论证。
（三）统筹协调，相互配合。预算编制过程中，如涉及归口填报经费的，相关部门要做好统筹协调，要会商，要与项目预算单位进行充分讨论，在此基础上相互配合完成预算编制工作。
（四）完整编制，及时报送。各预算单位要按照学院统一的预算编制格式和规范的编制方法，在相关表格中体现数据测算的路径和依据。各项数据要做到完整、准确、可靠，确保预算的真实性和完整性。
六、填报要求及报送时间
1.2022年度预算通过网上申报，从学院数据决策系统（http://datacenter.zjyc.edu.cn:8080/webroot/decision）进入“数据中心-计划财务部-预算申报”进行填报（登录方式采用学院统一身份认证体系，用户名为工号，初始密码为Zjyc@加身份证号最后六位）。
2.请各学院（部、中心）、各部门于12月6日17:30前完成系统填报并提交。纸质资料经系统下载导出（经相关人员签字并加盖部门公章）交至行政楼207室。请各单位严格按时间节点填报预算，逾期不再受理。
联系人：方玉芝 电话：87760228（9200228）
附件：浙江农林大学暨阳学院2022年度经费预算表（附表1-6）
计划财务部
2021年11月10日
