各系（部、中心），各部门：

为科学编制学院2018年的经费预算，根据上级和学院预算管理有关文件精神，现就预算编制有关事项通知如下：

一、总体要求

牢固树立和落实科学发展观，多渠道筹措办学经费；紧紧围绕学院“十三五”发展规划及2018年工作重点，统筹兼顾，保障人员经费和日常运行经费，积极落实重点项目支出，促进学院事业平稳健康发展。

二、预算编制原则

（一）拓宽渠道，积极筹资。充分发挥办学优势，多渠道筹措办学经费，为学院发展提供财力保障。

（二）集中财力，突出重点。着眼学院总体规划和长远发展，着力加强学院内涵建设，集中财力、突出重点，确保建设与发展需求。

（三）勤俭节约，注重绩效。严格控制一般支出，从严从紧安排公用经费和一般业务性支出预算；控制行政运行成本，建立节约型校园。

三、预算编制方法

各预算单位根据学院2018年度事业发展目标任务和年度工作安排，结合学院财力情况，科学安排各项经费。预算编制主要采用零基预算法，并综合运用基数法、因素分析法、定额法等方法。

四、预算编报内容

（一）收入预算

收入预算包括财政拨款、教育事业收入、科研事业收入、经营收入、捐赠收入和其他收入。

1.财政拨款

包括省一流学科建设经费、省属事业编制人员养老及医疗补助、国家（省）奖助学金及其他专项经费，相关预算由组织人事部、教务与科技部、学生工作部及相关部门根据校本部2018年部门预算数编报。

2.教育事业收入

包括全日制本科生学费、住宿费。根据教务与科技部、社会合作与创业部报送的全日制本科在校生人数及2018年招生计划数，计划财务部测算相关收入。

3.科研事业收入

包括横向科研经费和非同级财政部门拨付的纵向科研经费。根据学院2018年度科研目标任务及相关任务分解，各系（部）、教务与科技部负责编制相关预算。

4.经营收入

包括成教学生学费、住宿费收入，学院房屋、场地等租赁收入，学院举办产业实体的投资收益，学院各类培训收入，由相关职能部门编制预算。

5.捐赠收入

学院接受的来自其他部门、单位、组织或者个人无偿给予的货币性资产、非货币性资产。相关预算由社会合作与创业部负责编制。

6.其他收入

包括利息收入、其他零星杂项收入，由相关职能部门配合计划财务部测算确定。

（二）支出预算

支出预算包括保障性支出、建设与发展经费、经营支出。

1.保障性支出：

（1）人员经费

包括在职职工（省直事业编、诸暨事业编、合同制人员）的基本工资、绩效工资等工资性支出；养老保险、失业保险、医疗保险和住房公积金等社会保障经费；临时用工和外聘人员等其他人员支出。相关预算由组织人事部负责编制，按照具体项目进行明细核算，并考虑2018年新进人员因素。

（2）学生经费

包括国家（省）奖助学金、学院奖助学金和学生活动经费等。根据上级政策及学院相关规定，由学生工作部编制预算。

（3）日常运行经费

包括教学单位和教辅部门（图书馆、实验教学中心）开展业务活动所发生的支出；职能部门开展行政管理工作发生的经费支出；学院为保证教学、教辅、学生、行政、科研和后勤等日常运行的经费支出。有关经费预算由相关单位负责编制。

2.建设与发展经费

包括教学建设、实验室建设、校园信息化建设、基建维修等专项经费；高层次人才引进、创业型师资队伍建设、学科提升、实践教学平台建设、文化校园建设等应用型高校建设经费。上述经费预算应以学院事业发展规划为指导，结合现有人力、物力、财力状况，按照轻重缓急优先顺序，先确定项目，后落实预算，由职能部门归口编报预算。

3.经营支出。

包括学院成人教育、房屋租赁、培训办班等经营项目的相关成本支出，有关职能部门可参照往年创收目标任务完成情况，合理拟定支出预算。

五、预算编制具体要求

（一）加强领导，精心组织，认真编制年度预算

经费预算是职能部门、教学单位和教辅部门履行职能、开展工作的财力保障。各预算单位要高度重视预算编制工作，精心组织，认真做好预算编制各项工作。

(二)全面预算，统筹安排，提高预算完整性

严格执行“收支两条线”管理规定，学院各项收入做到应收尽收，严禁隐瞒、截流收入；统筹安排经费，全面反映学院支出。

（三）科学合理，精细预算，强化预算执行力

在预算编制过程中，各预算单位要充分考虑本单位年度工作任务和履行职能需要，科学精细地编制各项支出预算，能明确到具体项目的要尽可能明确，项目的内容尽可能细化，以保证预算的准确性和可操作性。预算通过后，项目预算必须严格按照预算内容执行，非客观条件变化不得作预算调整。

（四）严格预算，加强项目经费管理

专项经费和建设经费要做到项目安排目标明确、内容翔实、依据充分、成效显著。特别是重大项目安排、大型仪器设备购置等要进行科学论证，认真评价项目的必要性、可行性和效益性。

六、报送时间

请各系（部、中心）、各部门及时做好2018年度预算编制工作，并于12月25日前报计划财务部，纸质、电子稿各报送一份，纸质表经填报人、负责人签字并加盖单位公章后，送行政楼207室，电子稿发送到147565709@qq.com。

联系人：邵小燕       电话：87760228（9200228）

 

附件1：浙江农林大学暨阳学院2018年经费预算表.xls

附件2：浙江农林大学暨阳学院2018年预算项目（参考）.xls

                                                计划财务部

         2017年12月6日