各学院(部、中心)，各部门：

为做好学院2018年度财务决算工作，确保2018年预算执行进度，并保证政府会计制度改革的顺利实施，现就有关事项通知如下：

一、时间安排

自2018年12月25日起，计划财务部将停止办理报账业务，集中进行年终财务决算工作及政府会计制度实施工作。请各学院（部、中心）、各部门及有关教职工及时做好报账工作。

二、收入结算

1.请各学院通知欠费的学生（含已办理学费缓缴手续的学生）及时缴清费用。

2.凡预借各类票据的教职工，请抓紧时间联系对方单位，确保款项于12月25日前汇入学院账户。

3.各单位依据年度预算目标任务，请尽快催收相关款项，确保各项收入及时到账。

三、支出核算

各学院（部、中心）、各部门及相关项目负责人应履行好预算执行的主体责任，本着勤俭节约的原则，合理安排使用年度预算资金。当年有关费用支出应及时报销，保证本年度支出核算的准确性。

四、往来款项清理

1.根据政府会计制度核算要求全面清理学院往来账款，其中教职工预借的各类款项，请相关人员于12月25日前到计划财务部办理冲账手续。

2.本年度已到账的科研经费、对外合作的各类款项应在年底结账前办理入账手续。

3.借出的票据应于年底前归还并结清所有相关收支账目。

五、资产核查

1.公共保障部、图书馆等资产管理部门及时做好资产的入账工作，并于12月31日前与财务进行账目核对，以确保账账相符、账实相符。

2.各学院（部、中心）、各部门应配合资产管理部门及时做好资产的清查和盘点工作。

六、校园一卡通资金结算

校园一卡通结算中心及时做好一卡通系统对账及相关资金的结算工作。

七、其他事项

1.根据财政部规定、上级文件精神及发展需要，学院自2019年1月1日起实施政府计制度。为确保做好政府会计制度新旧转换工作，2019年对外报账时间另行通知。

2.根据年终决算要求，陶朱商学院、诸暨暨阳体育文化发展有限公司、诸暨暨阳学院园林与艺术设计有限公司等下属实体单位和学院食堂，积极做好本单位决算和学院合并报表相关工作。

3.在资产清查核实的基础上，资产管理部门应进一步清理核实和归类统计固定资产、无形资产、库存物品、对外投资等资产数据，为确保计提折旧、摊销费用、确定权益等提供基础信息。

4.2018年度学院预算经费如需拨付或立项分配，请有关部门在12月28日前办理财务手续。

计划财务部  

2018年12月4日