各学院（部、中心），各部门：
为科学编制学院2019年度财务预算，根据上级和学院预算管理有关文件精神，现就预算编制有关事项通知如下：
一、指导思想
坚持科学发展理念，积极筹措办学经费，努力拓展收入新途径；紧紧围绕学院建设发展目标，强化预算编制管理，有序推进预算执行，提高资金使用效益，为学院内涵发展、质量提升提供财力支持。
二、预算编制原则
（一）科学预测，实事求是。各预算单位要结合实际情况，充分挖掘增收潜力，科学预测2019年收入。
（二）优化支出，突出重点。在确保人员经费和学院正常运行经费的前提下，进一步优化支出结构，加大人才培养和教学基本建设投入，突出申硕核心指标及学院内涵建设水平提升资金需求。
（三）勤俭节约，注重绩效。努力增收节支，提高资金使用效益，建设节约型校园。
三、预算编制方法
各学院（部、中心），各部门根据学院2019年度事业发展目标任务和年度工作安排，统筹考虑工作实际需要和学院财力情况，科学编制预算。预算编制主要采用零基预算法，并综合运用基数法、因素分析法、定额法等方法，
四、预算编报内容
（一）收入预算
收入预算包括财政拨款、教育事业收入、科研事业收入、经营收入、捐赠收入和其他收入。
1.财政拨款
包括省一流学科建设经费、省属事业编制人员养老及医疗补助、国家（省）奖助学金及其他专项经费，相关预算由组织人事部、教务部、科技部、学工部及相关部门根据校本部2019年度部门预算数编制。
2.教育事业收入
包括全日制本科生学费、住宿费。教务部报送在校生情况，学工部提供2019年招生计划数，计划财务部测算相关收入。
3.科研事业收入
包括横向科研收入和非同级财政部门拨付的纵向科研收入。根据学院2019年度科研目标任务及相关任务分解，各学院（部）、科技部负责编制相关预算。
4.经营收入
包括成教学生学费、住宿费收入，学院房屋、场地等租赁收入，学院举办产业实体的投资收益，学院各类培训收入，由相关单位编制预算。
5.捐赠收入
学院接受的来自其他部门、单位、组织或者个人无偿给予的货币性资产、非货币性资产，由社会合作部负责编制预算。
6.其他收入
包括利息收入、其他零星杂项收入，由相关职能部门配合计划财务部测算确定。
（二）支出预算
支出预算包括保障性支出、建设与发展经费、经营支出。
1.保障性支出
（1）人员经费
包括教职工（省直事业编、诸暨事业编、合同制人员）的基本工资、绩效工资等工资性支出；养老保险、失业保险、医疗保险和住房公积金等社会保障经费；临时用工和外聘人员等其他人员支出。经费预算由组织人事部及相关职能部门负责编制，按照具体项目进行明细核算，并考虑2019年增人因素。
（2）学生经费
包括国家（省）奖助学金、学院奖学金、学生活动经费和学生社区管理经费等预算，由学工部负责编制。
（3）日常运行经费
学院为保证教学、教辅、学生、行政、科研和后勤等日常运行的经费支出，由各单位负责编制经费预算。
2.建设与发展经费
包括教学建设、实验室建设、校园信息化建设等专项经费；高层次人才引进、创业型师资队伍建设、学科提升、实践教学平台建设、文化校园建设等应用型高校建设经费。上述经费预算应以学院事业发展规划为指导，结合实际需要和学院财力情况，按照轻重缓急优先顺序，经专家论证可行后确定，由相关职能部门编报。
3.经营支出
包括学院成人教育、房屋租赁、培训办班以及学院举办产业实体等相关成本支出，有关职能部门可参照往年创收目标任务完成情况，合理拟定支出预算。
五、预算编制要求
1.高度重视，加强领导。年度经费预算是学院事业发展的重要环节，与各单位履行职能、开展工作紧密相关，各预算单位应高度重视、加强领导、精心组织，扎实做好预算编制各项工作，确保预算编制任务高质量顺利完成。
2.依据充分，数据准确。各预算单位应根据学院事业发展及本单位年度工作需要，科学合理编制预算，做到数据测算依据充分，内容完整，标准得当，计算准确。
3.强化专项论证和管理。对预算中的专项要进行科学的论证，认真评价项目的必要性、方案的可行性以及金额的合理性，逐步建立预算绩效评价机制，提高资金使用效益。
4.强化预算管理。严格按照预算计划依法依规使用经费，增强预算执行的约束力，维护预算编制的严肃性，指标一经下达，不得擅自变更预算和超预算、无预算安排支出。
六、报送时间
请各学院（部、中心）、各部门及时做好2019年度预算编制工作，并于12月5日前报计划财务部，纸质、电子稿各报送一份，纸质表经填报人、负责人签字，分管院领导审核签字后并加盖单位公章，送至行政楼207室，电子稿发送到791180159@qq.com。
联系人：方玉芝 电话：87760228（9200228）
附件：1.浙江农林大学暨阳学院2019年度经费预算表
2.浙江农林大学暨阳学院2019年度预算项目（仅供参考）
计划财务部
2018年11月16日
