各二级学院（部、中心），各部门：

为科学编制财务预算，确保2023年学院各项工作顺利开展。根据上级精神和学院相关规定，现将学院2023年度财务预算编制有关事项通知如下：

一、指导思想

坚持科学发展理念，努力拓展办学资源。紧紧围绕学院中心，统筹各项事业协调发展；整合财力资源，保障重点工作任务顺利完成；倡导勤俭办学，提高资金使用效益；加强债务管理，促进学院事业持续健康发展。

二、预算编制原则

（一）量入为出，收支平衡。预算编制坚持以收定支，量力而行。收入预算应全面真实，积极稳妥；支出预算既要考虑学院事业发展的需要，又要考虑财力实现的可能性。

（二）保障基本，突出重点。保基本民生；保整体运行；促事业发展，重点支持办学条件提升改善和应用型人才培养、学科专业建设及师资队伍建设。

   （三）勤俭节约，讲求绩效。坚持勤俭办学，严控一般性支出，努力降低运行成本。同时按照“花钱必问效，无效必问责”的原则，将预算项目安排与预算执行进度、财务决算相结合，逐步建立以绩效为导向的预算分配体制，提高资金使用效率。

三、预算编制内容和编制单位

   （一）收入预算

收入预算包括财政拨款、教育事业收入、科研事业收入和其他收入。

1.财政拨款

包括省直事业编制人员养老及医疗补助、国家（省）奖助学金及其他专项经费，相关预算由组织人事部、学工部及相关部门根据校本部2023年度部门预算数编制。

2.教育事业收入

包括全日制本科生学费、住宿费收入和成教项目收入。教务部报送全日制本科在校生数据、学工部提供2023年招生计划数，计划财务部测算相关收入。继续教育学院报送成教项目收入。

3.科研事业收入

包括横向科研收入和非同级财政部门拨付的纵向科研收入。根据学院2023年度科研目标任务，科研管理部负责编制预算。

4.其他收入

包括学院房屋场地租赁收入、其他零星杂项收入等，由相关职能部门编制预算。

（二）支出预算

支出预算包括人员经费、日常运行经费、建设与发展经费。

1.人员经费

包括教职工的基本工资、绩效工资等工资性支出；养老保险、失业保险、医疗保险和住房公积金等社会保障经费；临时用工和外聘人员等其他人员支出，由组织人事部及相关单位编制预算，经费预算需按照具体项目填报，同时考虑2023年增人因素。

2.日常运行经费

为保证学院教学、教辅、学生、行政、科研和后勤等基本运行发生的经费支出，由各单位编制预算。

3.建设与发展经费

包括教学建设、学科建设、人才引进、维修改造等专项经费；多媒体教室、实验室、体育场地、校园信息化等教学基础设施建设和改造投入。上述经费预算根据学院事业发展需要和财力情况，区分轻重缓急，保障刚性、急需和重点项目支出，由归口部门编报预算。

4.其他支出

包括学院成人教育、房屋租赁、培训办班等项目支出，各单位根据年度目标任务预计相关成本费用，合理拟定支出预算。

四、预算编制要求

（一）统一思想认识。各单位要统一思想认识，认真落实省委、省政府关于进一步厉行节约坚持过紧日子要求，盘活各类资源，主动压减一般性支出，积极优化支出结构，确保有限资金用在“刀刃”上。

（二）强化绩效意识。各单位必须重视预算绩效管理，将绩效理念贯穿预算管理的全过程和各环节。要充分体现学院年度工作要点和各单位目标任务，对新申报的预算项目开展事前绩效评估。对重大项目安排、大型仪器设备购置等要经过严格论证。

（三）加强统筹协调。预算编制过程中，如涉及归口填报经费的，相关部门要做好统筹协调，要会商，要与项目预算单位进行充分讨论，在此基础上相互配合完成预算编制工作。

（四）提高编报质量。进一步加强和改进预算编制管理，确保编制内容完整、依据充分、数据精准、列支规范、报送及时。

五、填报方式及要求

“实行网上系统申报+纸质材料报送”的并行方式。请各学院（部、中心）、各部门于11月30日17:30前完成系统填报并提交，相关纸质材料经系统下载导出（经相关人员签字并加盖部门公章）交至行政楼207室。请各单位严格按时间节点填报预算，逾期不再受理。

网上申报系统：学院数据决策系统（http://datacenter.zjyc.edu.cn:8080/webroot/decision）进入“数据填报-数据中心-计划财务部-预算申报-预算填报”进行填报（登录方式采用学院统一身份认证体系，用户名为工号，初始密码为Zjyc@加身份证号最后六位）

联系人：方玉芝    

电话：87760032（9200032）

附件：浙江农林大学暨阳学院2023年度经费预算表（附表1-4）

                                     

计划财务部

                                        2022年11月8日