各系（部、中心），各部门：

根据《高等学校财务制度》、《高等学校会计制度》、《独立学院设置与管理办法》（26号令）和上级有关文件精神，现就学院2016年度财务预算编制有关事项通知如下：

一、指导思想

以科学发展观为指导，积极组织学院收入；根据学院中长期发展规划确定的目标任务，紧紧围绕人才培养、学科专业建设、师资队伍建设等工作重点，进一步完善经费分配机制，合理配置办学资源，保障学院各项事业发展和人才培养质量提高。

二、预算编制原则

（一）全面真实，积极稳妥

根据学院年度事业发展计划和目标任务，全面真实，积极稳妥预计各项收入。

（二）统筹兼顾，突出重点

预算编制要结合学院年度中心工作和财力情况，在确保人员经费和运行经费的前提下，既要突出学院发展重点，又要兼顾一般。

（三）优化结构，厉行节约

确保教学工作中心地位，注重教学投入，切实保障人才培养质量；严格控制运行成本，推进节约型校园建设，不断提高资金使用效益。

三、预算编制方法

各系（部、中心），各部门根据2016年度事业发展确定的目标任务和工作安排，结合学院财力状况，采用“零基预算”方法，科学安排各项经费。

四、预算编报内容

（一）收入预算

收入预算包括财政拨款、学费住宿费收入、科研收入、培训收入、租赁收入、捐赠收入和其他收入。

1.财政拨款（省级专项），由计划财务部根据学校2016年度部门预算情况确定。

2.学费住宿费收入（全日制本科学生、成教学生），根据教务与科技部、社会合作与创业部报送的在校生人数和2016年度学院招生计划数，由计划财务部测算确定。

3.科研收入（横向与纵向课题），由各系（部）、教务与科技部负责编制。

4.培训收入，由各系（部）、社会合作与创业部负责编制。

5.租赁收入，根据房屋、场地租赁情况及相关收费标准，由公共保障部测算填报。

6.捐赠收入，由社会合作与创业部负责编制。

7.其他收入，相关职能部门配合计划财务部测算确定。

（二）支出预算

支出预算包括人员经费、公用经费和专项经费。

1.人员经费

包括教职工（省直事业编、诸暨事业编、合同制人员）基本工资、绩效工资等工资性支出；养老保险、失业保险、医疗保险和住房公积金等社会保障经费；临时用工和外聘人员等其他人员支出。人员经费预算由组织人事部负责编制，同时考虑学院2016年度增加人员因素。

2.公用经费。公用经费包括业务费、公务费和日常公用经费。

（1）业务费：学院开展教学、教辅有关业务活动所发生的支出，由教学单位和教辅部门（图书馆、实验教学中心）负责编制。同时，为保证教学任务落实和教学改革需求，各系（部）需进一步做好2016年度教研室经费预算的编制工作。

（2）公务费：职能部门开展管理工作发生的经费支出，由各部门负责编制。

（3）日常公用经费：学院为保证教学、教辅、学生、行政、科研和后勤等正常运行的经费支出，由相关职能部门负责编制。

3.专项经费。专项经费包括教学建设、教学设备、基建维修等经常性专项经费；人才引进、学科专业建设、实验室建设、科研启动、文化校园建设、校园信息化建设等发展专项经费。

（1）经常性专项经费：根据学院有关文件精神和工作需求，由相关职能部门负责填报。

（2）发展专项经费：根据学院建设和发展需要，由相关职能部门负责编制。

五、预算编制要求

（一）精心组织，认真编制年度预算

经费预算是职能部门、教学单位和教辅部门履行职能、开展工作的财力保障，各系（部、中心）、各部门要高度重视，精心组织，认真做好预算编制工作。

（二）全面预算，提高预算完整性

严格执行“收支两条线”管理规定，所有收入必须纳入学院预算，严禁隐瞒、截留收入，私设“小金库”；统筹安排经费，全面反映学院支出。

（三）细化预算，切实提高预算执行力

支出预算编制过程中，支出内容要尽可能细化、明确，以保证预算的准确性和可执行性。

（四）严格预算，加强专项经费管理

专项经费预算编制要做到项目安排目标明确、内容翔实、依据充分、成效显著。

六、报送时间

请各系（部、中心）、各部门及时做好2016年度预算编制工作，并于12月30日前报送计划财务部纸质、电子稿各一份，纸质表经填报人、负责人签字并加盖单位公章后，送行政楼207室，电子稿发送到147565709@qq.com。

联系人：邵小燕    电话：87760228（9200228）

 

附件：1.浙江农林大学暨阳学院2016年度经费预算表.xls

       2.浙江农林大学暨阳学院2016年预算项目（参考）.xls

 

 

计划财务部

2015年12月9日